З 28 квітня  в Україні почав діяти новий фінансовий моніторинг. Це нововедення Національного банку, яке встановлене Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» № 361-IX від 06.12.2019 (далі – Закон № 361).

Партнер ВАР юридична компанія Crowe A&A Ukraine роз'яснили, що передбачає новий фінансовий моніторинг.

Законом № 361 (ст. 14) встановлюються нові вимоги щодо переказу коштів, а також порядок проведення заходів з перевірки під час здійснення платежів.

Між тим, частиною 18 ст. 14 Закону № 361 визначено випадки, на які такі нові вимоги цієї статті не поширюються, а саме:

1) операцій зняття коштів з власного рахунка;

2) переказу коштів з метою сплати податків, зборів, платежів, зборів на обов’язкове державне пенсійне та соціальне страхування, штрафних санкцій та пені за порушення законодавства до державного і місцевих бюджетів, Пенсійного фонду, на рахунки органів державної влади, органів місцевого самоврядування або переказу коштів за житлово-комунальні послуги;

3) переказу коштів, коли платник (ініціатор переказу) і отримувач є суб’єктами первинного фінансового моніторингу, що надають послуги з переказу коштів, а також діють від власного імені та за власний рахунок;

4) переказу коштів, у разі якщо використовуються електронні платіжні засоби або електронні гроші для оплати товарів чи послуг і номер електронного платіжного засобу та/або наперед оплаченої картки багатоцільового використання супроводжує переказ на всьому шляху руху коштів;

5) переказу коштів на суму, що є меншою ніж 30 тисяч гривень, або суму, еквівалентну зазначеній сумі, в тому числі в іноземній валюті, для зарахування на рахунок отримувача виключно з метою оплати вартості товарів, робіт, послуг, погашення заборгованості за кредитом за умови, що суб’єкт первинного фінансового моніторингу, що надає послуги з переказу коштів отримувачу, може здійснити відстеження через отримувача за допомогою унікального облікового номера фінансової операції переказу коштів та визначити особу, яка уклала договір з отримувачем про поставку товарів, виконання робіт, надання послуг, надання кредиту;

6) переказу коштів між платником (ініціатором переказу) і отримувачем платежу, що проводиться через посередника, уповноваженого вести переговори та укладати договір купівлі-продажу товарів або послуг від імені платника (ініціатора переказу) або отримувача;

7) операції із забезпечення проведення переказу коштів, що здійснюються операторами послуг платіжної інфраструктури;

8) переказу коштів готівкою в межах України у сумі, що є меншою ніж 5 тисяч гривень, та відсутності ознак пов’язаності такої фінансової операції з іншими фінансовими операціями, що в сумі перевищують 5 тисяч гривень.

Саме на підставі останнього підпункту можна зробити висновок про те, що не підлягає фінансовому моніторингу лише переказ коштів готівкою та поповнення карткових рахунків в межах України у сумі, що є меншою ніж 5000 гривень без ідентифікації того, хто цей переказ здійнив. При цьому, у разі дроблення такої операції на суми менше 5000 грн., банки мають контролювати їх на відсутність ознак пов’язаності такої фінансової операції з іншими фінансовими операціями, що в сумі перевищують 5000 гривень.

Таким чином з 28 квітня 2020 року, всі перекази коштів на суму більше 5000 гривень будуть контролюватись банками та/або суб’єктами первинного моніторингу.

Стосовно блокування пожертвувань для церков від громадян, то як зазначено вище, всі грошові перекази (в тому числі пожертви) на суму більше 5000 грн. будуть контролюватись банком (та/або суб’єктами первинного моніторингу). Тому у разі перевищення зазначеної суми та відсутності ідентифікації платника чи отримувача (див. мінімальну інформацію далі), такі кошти можуть буду заблоковані.

Це означає, що пожертви можна і далі здійснювати, але на відповідний рахунок церкви/благодійного фонду, тощо. 

Усі перекази коштів в межах України до 30 000 грн повинні супроводжуватися як мінімум:

1) стосовно платника - номером рахунка/електронного гаманця або унікальним номером електронного платіжного засобу платника (ініціатора переказу)/наперед оплаченої картки багатоцільового використання, та

2) стосовно отримувача - номером рахунка або унікальним номером електронного платіжного засобу отримувача/наперед оплаченої картки багатоцільового використання, а в разі відсутності рахунка/електронного гаманця - унікальним обліковим номером фінансової операції.

Зазначені вище висновки підтверджуються роз’ясненням НБУ у листі від 13.04.2020 р. №25-0006/18603.